谈球吧体育其他货币资金包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款和外埠存款等谈球吧体育。银行汇票存款是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

　　其他货币资金指除了库存现金、银行存款以外的其他货币资金，包括外埠存款、银行汇票存款谈球吧体育、银行本票存款和信用证存款、信用卡存款和存出投资款等。

　　设账：其他货币资金——外埠存款、其他货币资金——银行汇票、其他货币资金——银行本票、其他货币资金——信用证、其他货币资金——信用卡谈球吧体育、其他货币资金——存出投资款等。

　　1、查阅各种存款日记账，查证各种专户存款开立是否必要。如外埠存款是否因临时、零星采购物资所需而开立，信用证存款是否确实因在开展进出口贸易业务中采用国际结算方式所需而开立。

　　2、要求企业提供各种书面文件，查证开立各种专户存款是否经过适当的审批手续，其数额是否合理。